隨著市場經(jīng)濟(jì)的不斷深化和發(fā)展，企業(yè)正在參與各種經(jīng)濟(jì)交往，企業(yè)登記成為企業(yè)保護(hù)自身交易安全和秩序、國家行政機(jī)關(guān)監(jiān)督管理企業(yè)的重要渠道。但是，你知道公司注冊(cè)前需要防范哪些法律風(fēng)險(xiǎn)嗎？下面我們來看看錢百順的小編。
一、企業(yè)設(shè)立登記的法律風(fēng)險(xiǎn)及防范。
(一)設(shè)立登記的概念。
是指向企業(yè)登記機(jī)關(guān)申報(bào)設(shè)立企業(yè)的有關(guān)事項(xiàng)，經(jīng)企業(yè)登記機(jī)關(guān)依法審查批準(zhǔn)后頒發(fā)營業(yè)執(zhí)照的過程。
(二)不適當(dāng)企業(yè)名稱的法律風(fēng)險(xiǎn)及防范。
1.法律風(fēng)險(xiǎn):注冊(cè)企業(yè)名稱在使用中欺騙、誤解公眾，或者損害他人合法權(quán)益的，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為不適當(dāng)?shù)钠髽I(yè)名稱并予以更正。企業(yè)名稱與他人在先馳名商標(biāo)相沖突，可能欺騙公眾或者造成公眾誤解的，相關(guān)權(quán)利人可以向企業(yè)名稱登記機(jī)關(guān)申請(qǐng)注銷企業(yè)名稱登記，并可以依法追究企業(yè)的侵權(quán)責(zé)任。
2.風(fēng)險(xiǎn)防范:為避免企業(yè)名稱與他人注冊(cè)商標(biāo)專用權(quán)發(fā)生沖突，應(yīng)提前進(jìn)行商標(biāo)查詢。同時(shí)，為有效保護(hù)企業(yè)名稱不被他人以商標(biāo)形式注冊(cè)，建議及時(shí)將企業(yè)名稱注冊(cè)到相應(yīng)類別進(jìn)行商標(biāo)保護(hù)。
(三)投資缺陷的法律風(fēng)險(xiǎn)及防范。
根據(jù)我國法律規(guī)定，公司的股東或者發(fā)起人需要按時(shí)足額繳納公司章程確定的出資額。以貨幣出資的，應(yīng)當(dāng)足額存入指定的銀行賬戶；以非貨幣財(cái)產(chǎn)出資的，應(yīng)當(dāng)辦理產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)移手續(xù)。(惠州公司注冊(cè)資本說明)
1.投資瑕疵類型:(1)投資評(píng)估不真實(shí)，即投資者以實(shí)物、工業(yè)產(chǎn)權(quán)、非專利技術(shù)、土地使用權(quán)出資時(shí)，評(píng)估價(jià)值高于被投資財(cái)產(chǎn)的實(shí)際價(jià)值。(二)虛假出資，是指出資人違法不履行出資義務(wù)，以虛假手段取得驗(yàn)資機(jī)構(gòu)的驗(yàn)資證明，造成出資表面上實(shí)不實(shí)的情形。(三)抽逃出資。是指投資者在公司成立后秘密抽逃其繳納的出資額，但仍保留其股東身份的行為。
2.法律風(fēng)險(xiǎn):以虛報(bào)注冊(cè)資本、提交虛假材料或者以其他欺詐手段隱瞞重要事實(shí)等方式進(jìn)行公司登記的，由公司登記機(jī)關(guān)責(zé)令改正，處以罰款；情節(jié)嚴(yán)重的，除撤銷公司登記或者吊銷營業(yè)執(zhí)照外，未繳納所認(rèn)繳的出資、虛假出資、抽逃出資的股東，還應(yīng)當(dāng)向已足額繳納出資的股東承擔(dān)違約責(zé)任，同時(shí)向公司承擔(dān)補(bǔ)足差額的責(zé)任，深圳注冊(cè)公司查詢網(wǎng)應(yīng)當(dāng)承擔(dān)相應(yīng)的民事賠償責(zé)任甚至刑事法律責(zé)任。
3.出資瑕疵的法律風(fēng)險(xiǎn)防范:企業(yè)應(yīng)設(shè)置工作流程，嚴(yán)格遵循企業(yè)工作流程規(guī)范和審核，并按國家法律法規(guī)執(zhí)行，避免因類似抽逃出資行為造成的法律后果。
(4)經(jīng)營范圍中的法律風(fēng)險(xiǎn)及防范措施。
1.經(jīng)營范圍分類。分為特許經(jīng)營項(xiàng)目和一般經(jīng)營項(xiàng)目。
2.法律風(fēng)險(xiǎn):未經(jīng)批準(zhǔn)、登記或違反相關(guān)規(guī)定超經(jīng)營范圍經(jīng)營的企業(yè)，特別是特許經(jīng)營項(xiàng)目，屬于非法經(jīng)營，由企業(yè)登記機(jī)關(guān)依據(jù)《無照經(jīng)營查處取締辦法》進(jìn)行查處，并可處以沒收違法所得、罰款甚至吊銷營業(yè)執(zhí)照等行政處罰。同時(shí)，企業(yè)也會(huì)承擔(dān)可能導(dǎo)致合同無效的法律后果。
3.風(fēng)險(xiǎn)防范:企業(yè)應(yīng)在批準(zhǔn)的經(jīng)營范圍內(nèi)開展業(yè)務(wù)。預(yù)核準(zhǔn)的許可經(jīng)營范圍應(yīng)當(dāng)及時(shí)辦理預(yù)核準(zhǔn)。在經(jīng)營過程中，不僅要注意企業(yè)的經(jīng)營范圍，還要檢查簽訂合同的另一方是否超出經(jīng)營范圍，避免無效合同的發(fā)生和經(jīng)濟(jì)損失。
通過梳理設(shè)立登記工作流程各環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，建立必要的工作流程。按照法律規(guī)定獲取登記所需資料，使整個(gè)設(shè)立過程規(guī)范化、法制化。同時(shí)，通過加強(qiáng)與工商登記機(jī)關(guān)的溝通，力求提交的信息更加符合登記要求，對(duì)于可能存在的風(fēng)險(xiǎn)得到更加直接的指導(dǎo)和幫助，從而維護(hù)投資者的利益。
二、變更登記的法律風(fēng)險(xiǎn)及防范。
(一)變更登記的概念。
是指企業(yè)主要登記事項(xiàng)發(fā)生變更時(shí)，企業(yè)將變更事項(xiàng)報(bào)原登記機(jī)關(guān)，由原登記機(jī)關(guān)依法審查、核準(zhǔn)并核發(fā)新許可證的過程。企業(yè)在登記事項(xiàng)發(fā)生變化時(shí)，保持其法律地位是必要的法律程序。(公司變更項(xiàng)目和公司變更流程，附企業(yè)變更所需材料清單)。
(二)變更登記的法律風(fēng)險(xiǎn)。
企業(yè)變更登記應(yīng)當(dāng)在法定有效期內(nèi)進(jìn)行。逾期不辦理的，由工商登記部門進(jìn)行處罰，會(huì)發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)。如《公司法》第七十三條規(guī)定:“公司登記事項(xiàng)發(fā)生變更時(shí)，不按照本條例規(guī)定辦理相關(guān)變更登記的，由公司登記機(jī)關(guān)責(zé)令限期登記；逾期不登記的，處以一萬元以上十萬元以下的罰款。公司未按規(guī)定辦理相關(guān)備案的，由公司登記機(jī)關(guān)責(zé)令限期辦理；逾期不改正的，處以3萬元以下的罰款?！?/p>
(3)變更登記的法律風(fēng)險(xiǎn)防范。
1.規(guī)范變更登記工作流程，通過建立流程，根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)收集、獲取變更所需信息，對(duì)業(yè)務(wù)經(jīng)營中的各種變化及時(shí)提示變更登記，以免影響正常生產(chǎn)經(jīng)營。
2.做好變更登記審查工作。審查變更事項(xiàng)是否合法合規(guī)，必須依法進(jìn)行變更資料的收集和變更事項(xiàng)的合法程序，避免因違規(guī)操作造成嚴(yán)重后果。
3.加強(qiáng)與工商登記機(jī)關(guān)的協(xié)調(diào)溝通，確保變更事項(xiàng)的登記材料符合法律規(guī)定，履行必要的程序，準(zhǔn)備充足的變更材料，最大限度避免今后不必要的糾紛。
三、企業(yè)注銷登記的法律風(fēng)險(xiǎn)及防范。
(a)取消登記的概念。
是指企業(yè)破產(chǎn)、被吊銷營業(yè)執(zhí)照、被責(zé)令關(guān)閉、被撤銷或者因其他原因終止，經(jīng)原登記機(jī)關(guān)依法審查批準(zhǔn)，終止企業(yè)法律地位時(shí)，向企業(yè)原登記機(jī)關(guān)報(bào)告有關(guān)材料或者文件的必要程序。
(二)注銷登記的法律風(fēng)險(xiǎn)。
1.未經(jīng)過清算注銷的企業(yè)將面臨吊銷營業(yè)執(zhí)照(如被吊銷或撤銷，仍需辦理注銷登記)和接受相關(guān)處罰的后果。企業(yè)的債權(quán)債務(wù)由企業(yè)的開辦單位清理，由公司股東負(fù)責(zé)清理并承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任，法定代表人三年內(nèi)不得擔(dān)任其他企業(yè)的法定代表人。
2.債權(quán)人可以向法院申請(qǐng)成立清算組。逾期不成立清算組的，債權(quán)人有權(quán)申請(qǐng)人民法院指定有關(guān)人員組成清算組進(jìn)行清算。
3.股東應(yīng)當(dāng)承擔(dān)民事賠償責(zé)任。有限責(zé)任公司的股東、股份有限公司的董事、控股股東未在法定期限內(nèi)成立清算組開始清算，導(dǎo)致公司財(cái)產(chǎn)貶值、滅失、毀損或者滅失，或者未經(jīng)清算而注銷登記，致使公司無法進(jìn)行清算的，債權(quán)人可以主張其在造成的損失范圍內(nèi)承擔(dān)賠償責(zé)任，清償公司債務(wù)。
4.股東應(yīng)當(dāng)承擔(dān)連帶責(zé)任。有限責(zé)任公司的股東、股份有限公司的董事、控股股東怠于履行義務(wù)，致使公司主要財(cái)產(chǎn)、賬簿和重要文件滅失，無法進(jìn)行清算，債權(quán)人可以主張對(duì)公司債務(wù)承擔(dān)連帶責(zé)任。
實(shí)踐中，一些企業(yè)因擔(dān)心清算程序繁瑣，不進(jìn)行清算和注銷登記，直接“擱置”已喪失職能和業(yè)務(wù)的企業(yè)，被認(rèn)為是弄巧成拙，導(dǎo)致債權(quán)債務(wù)不能及時(shí)清償，影響債權(quán)人利益，擾亂正常經(jīng)濟(jì)秩序，同時(shí)給投資者帶來潛在的訴訟法律風(fēng)險(xiǎn)。
(3)注銷登記的法律風(fēng)險(xiǎn)防范。
1.找出注銷登記中的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，做好風(fēng)險(xiǎn)分析，建立相關(guān)制度進(jìn)行防控。比如對(duì)清算報(bào)告、簽署股東決議、聘請(qǐng)審計(jì)事務(wù)所等進(jìn)行控制，避免虛假報(bào)告和文件，減少因操作不當(dāng)給投資者造成損失，導(dǎo)致遺留問題。
2.企業(yè)注銷時(shí)，應(yīng)當(dāng)按照法定程序及時(shí)組成清算組進(jìn)行清算，辦理注銷登記。
四.企業(yè)年檢的法律風(fēng)險(xiǎn)及防范。
(一)企業(yè)年檢的概念(以下簡稱年檢)。
企業(yè)登記機(jī)關(guān)是否根據(jù)企業(yè)依法提交的年檢材料(公司注冊(cè)后，如何辦理工商年檢？)，監(jiān)督管理系統(tǒng)對(duì)企業(yè)登記事項(xiàng)相關(guān)情況進(jìn)行定期檢查。
(二)未按期進(jìn)行年檢的法律風(fēng)險(xiǎn)。
企業(yè)未按照規(guī)定接受年度檢驗(yàn)的，由企業(yè)登記機(jī)關(guān)責(zé)令限期接受年度檢驗(yàn)。屬于公司的，并處1 ~ 10萬元罰款。屬于分支機(jī)構(gòu)、非法人法人及其分支機(jī)構(gòu)、在中國境內(nèi)從事經(jīng)營活動(dòng)的外國(地區(qū))企業(yè)等經(jīng)營單位的，處3萬元以下罰款。屬于合伙企業(yè)、個(gè)人獨(dú)資企業(yè)及其分支機(jī)構(gòu)的，并處3000元以下罰款。
企業(yè)未在責(zé)令的期限內(nèi)接受年檢的，由企業(yè)登記機(jī)關(guān)予以公告。自公告之日起60日內(nèi)未接受年檢的，依法吊銷營業(yè)執(zhí)照。
(3)企業(yè)年檢風(fēng)險(xiǎn)防范。
1.在日常工作中，按照年檢審查的內(nèi)容，建立與企業(yè)年檢相關(guān)的管理制度和工作流程。
2.收集企業(yè)年度變動(dòng)中重要事項(xiàng)的變動(dòng)情況，并做好相關(guān)記錄。
3.關(guān)注年檢政策變化，收集完善年檢所需項(xiàng)目信息，確保提交的年檢材料內(nèi)容完整、完整，避免因隱瞞真實(shí)情況而弄虛作假。
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